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2021年8月，廣東省政府在《廣東省金融改革發(fā)展“十四五”規(guī)劃》中明確表示，要加快推進(jìn)廣州銀行、東莞銀行和東莞、順德、南海、佛山、中山、江門等優(yōu)質(zhì)農(nóng)商行上市以及廣州農(nóng)商行回歸A股。作為我國第一經(jīng)濟(jì)大省，同時(shí)也是名副其實(shí)的金融大省，廣東在推進(jìn)銀行IPO方面的進(jìn)展卻十分緩慢，截至目前無一家粵籍農(nóng)商行和城商行在A股上市。
不過隨著A股注冊制的全面落地，廣東省A股上市城商行為零的歷史將被打破。目前在A股排隊(duì)候場的11家銀行中有4家來自廣東，其中就有上述文件點(diǎn)名的廣州銀行和東莞銀行。值得關(guān)注的是，此前東莞銀行已經(jīng)多次沖刺上市失敗，也讓公司的IPO之路增添了許多變數(shù)。
公開資料顯示，早在15年前2008年3月，東莞銀行就首次遞交了上市申請材料，然而此后一直未有實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。直到2014年6月，該行被證監(jiān)會(huì)終止審查。時(shí)隔近5年后，證監(jiān)會(huì)于2019年2月份再次接收該行IPO申請材料。
從實(shí)力來看，截至2022年12月31日，東莞銀行的總資產(chǎn)為5384.19億元，在廣東省城商業(yè)行中位列第2名，存款規(guī)模與貸款規(guī)模在東莞地區(qū)均位列第2名，僅次于廣州銀行。同時(shí)，通過和已上市城農(nóng)商行2021年末的總資產(chǎn)規(guī)模對(duì)比，該行2021年末總資產(chǎn)規(guī)模位列第15位。
而從收入結(jié)構(gòu)來看，公司銀行業(yè)務(wù)是東莞銀行的主要收入來源，主要包括公司貸款、公司存款、票據(jù)貼現(xiàn)和中間業(yè)務(wù)等，但近年來占比出現(xiàn)下滑。2020年至2022年，該行公司業(yè)務(wù)營業(yè)收入占總營收的比重分別為52.35%、49.52%和48.64%。與公司業(yè)務(wù)占比下滑形成對(duì)比的是個(gè)人業(yè)務(wù)的占比提升，2020年至2022年，東莞銀行的個(gè)人業(yè)務(wù)占比分別為28.61%、31.12%和32.86%。
資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至2022年末，東莞銀行的不良貸款率為0.93%，比2021年底的0.96%有小幅下降，而2020年底該數(shù)據(jù)為1.19%。但與此同時(shí)，東莞銀行的撥備覆蓋率也有所下降：從2021年的270.76%下降至2022年的253.98%。此外，東莞銀行的資本充足率三項(xiàng)指標(biāo)在近三年呈現(xiàn)出下滑的態(tài)勢，并低于行業(yè)平均水平。2020年至2022年，該行的資本充足率分別為14.54%、13.32%、13.42%；核心一級(jí)資本充足率分別為9.2%、8.64%、8.56%；一級(jí)資本充足率分別為10.03%、9.34%、9.75%。
內(nèi)控管理方面，東莞銀行2022年共收到銀保監(jiān)會(huì)出具的6張罰單，罰款金額共計(jì)220萬，處罰理由主要為貸款業(yè)務(wù)嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則以及未與借款企業(yè)共同承擔(dān)抵押物財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)用。
而在經(jīng)營管理問題之外，另一大阻礙東莞銀行上市的原因就是股權(quán)過于分散。截至2021年末，東莞銀行共有5183名股東，其中法人股東80戶，合計(jì)持有東莞銀行1,639,225,349股股份，占本行總股本的75.19%；自然人股東5103戶，合計(jì)持有東莞銀行540,774,651股股份，占該行總股本的24.81%。其中持股超過5%的股東僅有一位，即持股22.22%的東莞市財(cái)政局。雖然東莞銀行在招股書中表示，已確權(quán)的股權(quán)中不存在信托、委托代持等名義股東與實(shí)際股東不一致的情形，亦不存在股權(quán)權(quán)屬不清等潛在法律糾紛。但業(yè)內(nèi)普遍認(rèn)為，股權(quán)過于分散，沒有控股股東、實(shí)際控制人，銀行經(jīng)營就缺乏支撐，尤其是對(duì)于中小銀行而言，大股東所在行業(yè)常常能給銀行帶來一些資源，當(dāng)銀行發(fā)展出現(xiàn)問題時(shí)也能提供一定的幫助。
不過從上市進(jìn)度來看，在全面實(shí)行注冊制的背景下，東莞銀行比廣州銀行提前一天獲得交易所材料受理，能否搶先打響粵籍城商行上市第一槍，值得關(guān)注。（ 內(nèi)容來源|商業(yè)華觀）
